Som selvstændig osteopat har du brug for at styre både skat og regnskab. Det kan virke kompliceret, men det behøver det ikke være. Her får du alt det du skal bruge - forklaret på en måde du kan forstå.
På denne side finder du guides, videoer, dokumenter og værktøjer der hjælper dig med at holde styr på din økonomi. Alt sammen lavet til dig som osteopat.
Step-By-Step guide
Udarbejd et budget for kalenderåret. Dit budget er dit bedste bud på, hvordan du forventer dit resultat vil være. Du kan altid rette dit budget. Vi anbefaler at du som minimum genbesøger dit budget 2 gange om året, hvor du gennemgår det, og hvis det er anderledes end dit tidligere budget, skal du ændre din forskudsopgørelse efter det nye budget.
Værktøj: se Budgetskema her - husk at gemme den på din pc.
Du skal gå ind på skat.dk og logge ind som privat. Vælg Forskudsopgørelse, og under felt 221 indtaster du dit forventet resultat som du har beregnet ud fra Step 1.
Herefter kan du klikke på "betal skat" under kommende betalinger se, hvad du skal betale.
En udførligt vejledning finder du ved at klikke her
I step 2 blev der nævnt at der skal betales B-skat.
Din B-skat skal betales 10 gange om året. og forfalder den 20.
Du skal betale B-skat for følgende måneder:
Januar -
Februar
Marts
April
Maj
Juli
August
September
Oktober
November
Hvis du først indberetter din forskudsopgørelse ex. Marts, så bliver det automatisk beregnet hvor meget du skal betale de rasterende måneder, så det hele kommer til at passe i sidste ende.
En udfærlig vejledning finder du ved at klikke her
Optimer din skat
Topskat betales når din samlede indkomst overstiger grænsen. I 2026 er grænsen 750.000 kr. Dette tal ændrer sig hvert år, så du skal tjekke SKAT.dk for det aktuelle beløb.
Din samlede indkomst består af virksomhedens overskud plus alle dine andre indtægter, minus dine fradrag (som f.eks. pension).
Kort sagt: tjek hvor meget du har tjent i alt efter fradrag. Hvis det er over grænsen, betaler du topskat af det beløb der ligger over.
Topskat er hvor du betaler mest i skat. Det er ikke altid let at vide præcist, hvornår du rammer grænsen, før SKAT indberetter indberettet.
Du kan bruge vores beregner til at få et overblik over, om du ca. kommer over topskattegrænsen. Den tager alle dine indtægter og fradrag med i beregningen. Bemærk at modellen forudsætter, at man ikke har eksra-fradrag såsom uudnyttet fradrag fra en ægtefælle, indbetaling til børnebidrag mv.
Grænsen for 2026 ligger på omkring 770.900 kr., men husk at den ændrer sig hvert år.
Vi har et skema du kan hente, og vurderer om hvorvidt du når derop ad.
Du finder skeamet her
Her har vi forskellige forslag til, hvordan du kan optimer din skat, så du undgår at betale topskat.
1. Indbetal til pension
Du kan indbetale til pension. Det trækkes fra, og det sikre dig at du får et godt liv i din senere tilstedeværelse. Du får fradrag af det beløb du indbetaler, det betyder du betaler mindre skat. Husk at holde dig orienteret over beløbsgrænsen. Vi anbefaler man tager kontakt til banken og ligger en strategi.
2. Investering i driftsmidler
Hvis du lige er lidt over topskat, så kan du evt. invester i noget nyt driftmiddel, således at dit overskud bliver mindre. Det kan være køb af ny telefon, computer eller andet som er relevant for virksomhedens drift
3. Holde fri/gå ned i tid
Som selvstændig Har du flere muligheder for at holde fri, tage ekstre ferie eller gå ned i tid. Hvis du prioriter dette, kan du justere din indtægt således at det svarer til at du holder dig under topskattegrænsen.
4. Håndværkerfradrag
Du kan i privat regi bruge service som er under håndværkerfradag., ex. rengøringshjælp, vinduspudsning mv. Det betyder at det beløb du bruger på håndværker, kan du trække ca 30% fra. Det betyder at du kan nedbringe din skat, og samtidigt få gavn af hjælp derhjemme.
Læs mere her
5. Virksomhedsskatteordning
Hvis du tjener over topskattegrænsen, kan man anvende virksomhedsskatteordningen. Det går ud på, at man kun betaler skat af den del der er under topskat. Den resterende del betaler man 22% i skat. Den del som der er betalt 22% i skat af gemmes. Det betyder at hvis man på et tidspunkt tjener mindre end topskat, så vil man bruge det man har gemt tidligere, indtil topskat, og ikke betale topskat.
For at man kan indgå i virksomhedsordning er der følgende krav:
Der er en klar adskillelse af virksomhedens økonomi og privat økonomi. Der må ikke blandets udgifter med bankkonti.
Der må ikke være hævet mere ud af virksomhed end svarende til topskat
6. Overgå til selskabsdrift - ApS
Du kan vælge at drive dit erhverv via et selskab. Det betyder at du får dit eget selskab, som vil være adskilt fra dit private. Du udbetaler løn fra dit selskab (ex. op til topskattegrænsen), til dig. Resten bliver i selskabet og beskattes med 22%. Du kan herefter lade disse midler stå som en opsparing, som du på et senere tidspunkt udbetaler til dig selv. Du kan også invester disse midler i ex. aktier eller ejendom.
I et selskab er det også muligt at udbetale et udbytte. Du skal betale 22% af dit overskud, hvorefter du kan udbetale udbytte til dig hvor du betaler 27% op til grænsen. Du kan se udbetalignsgrænse her - husk hvis du er juridisk gift, så kan du få det dobbelte ud, til lav sats.
Diæter & Rejsegodtgørelse
Diæter er skattefrie rejsegodtgørelser til kost, logi og småfornødenheder ved forretningsrejser. Rejsen skal vare minimum 24 timer for at kvalificere til diæter.
Diæterne dækker udgifter som virksomheden ikke betaler direkte.
Diæter for ud ud fra fastsatte standardsatser pr. døgn. For 2025 er logi 256 kr. og kost 597 kr.
Logi dækker over Hotel, Airbnb - overnatning generalt
Kost dækker Mad, kaffe, mv.
Hvis du kører efter diæter er der ikke krav om dokumentation(gemme kvitteringer) men blot oplyse hvor mange dage du har været afsted og hvad formålet med rejsen var.
Hvis du i stedet gerne vil afregne efter faktiske udgifter, så skal du have dokumentation (gemme kvitteringer) for hvert udgift.
Du kan læse mere om emnet, samt se eksempler på vores slides her
Kørselsgodtgørelse
Kørsel til og fra arbejde:
Du kan få kørselsfradrag for din transport, hvis du har over 12 km til arbejde (samlet over 24 km til og fra arbejde). Det skal dog ikke med i dit regnskab, men du skal selv indtaste det i selvangivelsen . (Årsopgørelse rubrik 51 - Forskudsopgørelse rubrik 417)
Erhervsrelateret kørsel:
Skal du kører til uddannelse, møder, hente varer, eller andet der hænger direkte med dit erhverv kan du få skattefrit kørselsopgørelse.
Der er et krav om at du fører en kørerbog.
Værdien beregnes ved at tage antal km. gange med sats. Den værdi bogføres som en udgift i dit regnskab som du ikke skal betale skat af, da dit resultat bliver mindre.
Du kan finde kørerbog her
Eller du kan bruge en digital løsning såsom driversnote https://www.driversnote.dk/